合同诈骗与普通合同纠纷的核心区别，是能否证明行为人以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中骗取对方财物，并达到相应犯罪条件。合同存在、经营失败、逾期不付款、联系困难等，都不能单独替代犯罪构成审查；实际发生过少量履行，也不当然排除合同诈骗。
秀山买卖、采购、租赁、加盟等交易出现争议，应围绕每次签约和交付建立时间线：当时承诺了什么、具有什么条件、收款后怎样使用、实施了哪些履行、为何中断。这样比先问“是不是诈骗”更容易找出真正缺失的证据。
一、先确定哪项欺骗，怎样影响对方交付财物
刑法第二百二十四条列举虚构单位或冒名签约、虚假担保、无实际履行能力而以小额或部分履行诱骗继续交易、收款后逃匿等方式，并要求非法占有目的及相应骗取财物事实。
审查不能只列“说过假话”。应说明虚假内容是否涉及交易主体、货源、项目权限、担保等关键事项；何时向对方表达；对方是否因该信息交付款项或货物；该信息与后来的损失是否存在相关联系。
同时要检验有利于正常交易解释的事实，例如真实采购、可核验履约安排、对方已获对应利益等。夸大宣传或违约可能产生其他法律责任，但不宜省略非法占有目的，就直接认定刑事犯罪。
二、签约前：履约能力应看当时条件，而不是后来余额
对供货合同，可检查当时库存、供应商订单、采购渠道、交货周期、融资安排及以往履行；对服务或加盟合同，可检查实际人员、技术资源、经营模式和提供服务的能力。合同写得完整，不等于这些条件真实存在。
后来账户没钱，不能直接证明最初就没有履行意愿或能力；相反，有营业执照、有办公场所，也不能证明承诺的大量供货或服务具有现实基础。应将规模、时间要求和实际资源对应，而不是只看企业是否登记。
资金周转困难应有当时经营材料解释。若明知无法完成，却持续虚构已备货、已获授权等事实收取新增款项，就需分别审查后续行为，不能用最早一笔真实交易覆盖整个期间。
三、收款时：逐笔对应承诺与支付，不把合同总价当实收
建立付款底表，列交易日期、金额、支付人、接收账户、指示付款的记录、合同或订单编号和对应承诺。分期付款时，检查每一期是否依赖新的事实陈述，是否已有情况变化而被故意隐瞒。
合同总价、已付款额、账户累计流水、未返还损失是不同口径。平台订单与银行卡扣款可能是同一交易的两种记录，退款也要核实对应关系。不能用一张缺少底层交易的汇总表，替代犯罪数额和实际交付事实。
付款到个人或第三方账户，需要查明指令、账户控制及最终用途，但不能仅凭账户类型决定罪名。对陈述与账单矛盾，可参阅被害人陈述与转账记录不一致时如何核查。
四、履行中：区分真实交易投入与为追加收款设置的表面履行
真实采购、生产、运输、交付、安装或持续服务，应有相互对应的材料。仅有内部制作的发货单而无货物、物流或收货记录，应继续核实；交付确实完成，也应说明交付价值和与合同义务的关系。
刑法明确规定，无实际履行能力，以先履行小额或部分合同诱骗继续交易，可能构成合同诈骗。因此，不能以“之前给过一批货”结束分析。要看小额履行是否服务于骗取更大款项，后续资源和履约是否真实。
另一方面，履行比例低也不等于必然诈骗。质量争议、供应中断、对方未配合或客观经营变化，需要通过当时资料核查。应区分无法履行、拒绝履行及从一开始或后续阶段即意图骗取财物等不同事实。
五、资金去向与事后表现，是验证目的的证据而非单一公式
收到货款后用于何处，应与合同安排和经营情况对照。用于实际生产采购，可供检验交易真实性；转移隐匿、挥霍、用于无关个人用途，则可能构成重要不利事实，但仍应结合取得款项时的行为和全案证据判断。
企业经营存在资金统筹，某笔钱未原封不动用于对应订单，并非在所有情况下都直接等于非法占有。应查有无约定专款用途、是否实际具备并实施履行、转出原因和最终使用，而不是只凭中间一个账户就定性。
失联也应区分暂时联系不畅、经营停摆、变更联系方式与携款逃匿。真实协商、提供账目、持续履行或退款可供审查，但事后写一张欠条、退一小笔钱，不会自动消除此前已具备的犯罪事实。
六、两则公开案例说明：不能只挑一个外观特征
最高法发布的涉民营企业再审典型案例中，叶某某虽有伪造收条行为，但法院结合真实转让及租赁关系、实际使用商铺等事实，认定不具有非法占有租金目的。它说明虚假陈述需要与全部构成事实一起审查，不能理解为伪造收条没有风险。
最高法2026年发布的商业特许经营典型案例中，有案件涉及虚构经营实力、合作关系等招募加盟商，后续服务流于形式，结合反复使用类似模式等事实认定合同诈骗。它说明签订合同、提供部分形式服务，也可能只是实施诈骗的外壳。
以上均为官方公开案例，用于对比审查路径，不是本所办理成绩。不同案件的合同、损害和行为不同，不能仅因某个细节相似就照搬结论。需要先核实本案独立证据，再判断适用。
七、没有纸质合同，或者已经打过民事官司，能否直接排除犯罪
口头、电子方式形成的交易，并不因缺少盖章纸质合同就当然排除合同诈骗。应审查交易是否属于相应市场交易关系、实际约定和行为，而不是把合同形式作为唯一条件。最高法公开的陈某荣合同诈骗入库案例，即说明口头合同不当然阻却认定。
已有民事诉讼、调解或欠款确认，也不能机械证明或否定刑事犯罪。应核对两种程序涉及的事实、证据和裁判范围：民事确认应付款项，未必已经审查刑事非法占有目的；出现新的犯罪线索，也不能用刑事报案替代一切合同救济。
具体由何机关受理、怎样衔接，应根据实际案件处理。不能保证报案就能追回款项，也不能因为交易对方拒绝付款，就要求公安代替民事审理判断所有债权争议。
八、交易双方分别可以准备哪些材料
认为受到诈骗的一方：保留签约前宣传与沟通、每次付款依据、实际交付情况、查证虚假内容的材料、催告和退款记录。说明哪些信息导致付款、怎样发现问题，不把怀疑写成已查实事实。
被指控的一方：提交真实履约资源、采购和服务记录、资金使用、经营变化、沟通及退赔资料。解释应对应原始凭证，不能补造合同、倒签收货单或串联相关人员。
律师核查：把承诺、实际能力、交付财物、履行行为、资金去向和事后表现连接起来，检查相互矛盾之处。对缺失的第三方资料，依法提出具体调取请求，而不是让当事人违规取得他人账户或内部信息。
九、秀山家属如何判断下一步讨论重点
可以先准备一份按时间排序的材料目录，再列出三项：已经能够确认的事实、需要进一步核实的争议、各争议影响的法律条件。主要证据不足的，重点是依法补证和提出构成异议；事实清楚后的退赔、从宽等问题，应另行讨论。
刑事诉讼必须达到法定证明标准，不能让当事人用无法证明的经营解释承担证明自己无罪的全部责任。律师应检验指控证据并提交能够取得的有利材料，不能仅靠重复“经济纠纷”四字完成辩护。进一步的案例分析见合同诈骗与民事违约案例分析。
法律与案例来源
- 《中华人民共和国刑法》第二百二十四条：合同诈骗的构成与行为方式。
- 涉民营企业产权和企业家权益保护再审典型案例：叶某某合同诈骗再审案例。
- 最高法商业特许经营典型案例：加盟合同外观与实际行为的综合判断。
- 陈某荣合同诈骗入库参考案例：合同形式的认定。