先区分三类金额
借期利息对应正常占用期，逾期利息对应到期后资金占用，违约金弥补违约。期间和功能不同，但逾期阶段合并受限。
本金不是借条写多少就多少
预先扣除利息的，以实际交付金额作为本金。服务费、砍头息或变相费用需审查真实性与性质。
LPR四倍怎样确定
使用合同成立时一年期LPR的四倍，不是起诉时、判决时或每月变化的LPR。多次借款要按各合同成立时间分析。
没有约定利息怎么办
自然人之间借款未约定或约定不明，借期内利息规则与逾期责任不同。到期后仍可依法主张相应逾期责任。
部分还款如何抵扣
需看双方约定、付款备注和法定抵扣顺序。制作每笔本金、利息、付款和余额表，避免重复计息。
把利息计入本金的边界
前期本息结算后重新出具凭证并非一律无效，但最终本息总额仍受司法保护上限约束。
诉讼请求怎样写清
分别写明本金、借期利息、逾期期间、计算基数、利率和暂计日期，并请求计算至实际清偿日。
用一个可复核示例说明三类费用如何计算
假设实际交付本金10万元，借期一年，合同成立时适用的司法保护上限为年化R。借期内按双方有效约定计算；到期后若同时主张逾期利息和违约金，应把同一逾期期间的各项费用合并换算并与R比较，而不是分别都按R计算。实际案件必须以合同成立时公布的一年期LPR及具体约定为准。
若借款人中途偿还2万元，需根据双方约定和法定抵充规则判断先冲费用、利息还是本金，再按剩余本金继续计算。计算表至少列日期、期初本金、当期天数、适用利率、当期费用、实收款、抵充项目和期末本金，确保法官和双方能够逐行复核。
合同成立时的LPR怎样查，为什么不能套用今天的数值？
司法保护上限以合同成立时一年期贷款市场报价利率的四倍为参照。应从全国银行间同业拆借中心或中国人民银行授权发布渠道核对对应月份，并保存来源和发布日期。多次独立交付、续借或重新达成借款合意时，需先判断是一份持续合同还是多份合同，再确定适用节点。
文章不预填固定百分比，是因为不同成立日期对应数值可能不同。诉状可以写明年化利率、计算公式和暂计金额，并附LPR来源；若约定低于保护上限，原则上按有效约定主张，而不是自动提高到四倍。
诉讼请求和利息计算表怎样避免常见错误？
本金应以实际交付扣除预扣利息后确定；借期利息只覆盖正常借期；逾期利息从约定到期次日或依法确定的履行期限届满后计算。同一期间的逾期利息、违约金、服务费等应归类合并审查，已付金额和对方明确指定的付款用途也要列入。
请求可写为本金、截至某日的借期或逾期费用，以及此后按明确基数和利率计算至清偿日，但最终不超过司法保护上限。遇到展期、借新还旧、前期本息结算和多名借款人时，应分别建表，避免把已支付利息再次滚入本金或对同一天重复计息。
提交法院的计算附件应做到别人能够重新算出相同结果
电子表格应使用明确公式而不是手工填结果，并附合同成立时LPR来源、日利率换算方法和每个阶段起止日期。按年利率计算日息时，要说明采用实际天数和计算口径；首尾日是否计入保持一致，不能让相邻期间重复一天。
对借期、展期、逾期和执行迟延履行，应分别标注法律基础。法院判决确定的迟延履行期间债务利息属于执行阶段规则，不应在起诉时与合同逾期利息重复包装。借款人提出已付高息抵扣本金时，则需逐笔核对付款发生时的有效保护范围。
文章中的规则用于自然人、法人和非法人组织之间民间借贷的一般判断，金融机构贷款、信用卡、融资租赁等可能适用不同合同和监管规则。发布前应确认主体和交易性质，避免仅因为合同名称写“借款”就套用民间借贷利率上限。
借款主体和用途会改变哪些利息审查重点
自然人之间的生活借款、个体经营借款和企业之间生产经营融资，虽然可能都进入民间借贷审查，但关于利息是否约定、合同何时成立、资金是否实际交付的证据重点不同。以转账备注、对账单和后补借条确认旧债时，应说明对应的原始交易。
借贷双方通过平台、居间人或关联公司收付款，还要核实谁是实际出借人、谁收取服务费以及费用是否计入综合融资成本。名义上由第三人收取但实际由出借人控制的费用，不能只因换了收款账户就当然排除上限审查。
和解金额也要经过上限复核
双方可以对本金、有效利息和付款期限达成和解，但不宜把超过司法保护范围的高息换名写成咨询费、服务费或新的本金。签署前应列出原债务、已付款、减免和和解后余额，写清履行后原借据如何处理，避免再次重复主张。
证据清单
| 证据组 | 常见材料 | 证明目的 |
|---|---|---|
| 主体与基础关系 | 合同、借据、转账、主体登记资料 | 先确认权利主体、法律关系和时间线 |
| 原始电子数据 | 完整微信、短信、邮件、账号主页和原设备 | 证明沟通对象、内容、时间及上下文 |
| 资金与财产流向 | 银行流水、支付平台明细、不动产和车辆线索 | 把主张对应到具体金额和财产 |
| 书面程序材料 | 通知、催告、回执、诉讼及保全材料 | 证明已行使权利并固定程序节点 |
| 反方可能证据 | 用途说明、合同附件、付款凭证、第三人材料 | 提前检验对方抗辩是否成立 |
操作顺序
- 确认每笔实际交付本金
- 确定合同成立和到期日期
- 查对应的一年期LPR
- 区分借期与逾期期间
- 扣除每笔已付款
- 制作可复核计算表并明确请求
常见问题
月息2分一定全部支持吗？
需换算年利率并与合同成立时一年期LPR四倍比较。
未约定利息还能要逾期利息吗？
借期内与逾期后的规则不同，逾期责任可依法评估。
违约金能绕过利率上限吗？
不能，逾期利息、违约金和其他费用合计受司法保护上限约束。
现金还款没有收据怎么办？
可用取现、聊天、证人及对方确认等形成证据，但证明难度较高。
利息可以滚入本金再计算吗？
有条件且受总额上限约束，不能无限复利。