领取资格与余额继承是两个问题
职工参加基本养老保险后，在退休前或者尚未达到按月领取条件时死亡，不能仅因没有领过养老金，就认定个人账户余额全部清零。社会保险法第十四条规定，个人死亡的，个人账户余额可以继承。这项规则与本人何时具备按月领取养老金资格，应当分开理解。
需要注意，可以继承的是依法确认的个人账户余额，并不是将单位和个人历次缴纳的全部养老保险费原样退回。统筹基金与个人账户不是同一笔资金。家属看到累计缴费总额后，不能直接以该总额作为继承请求金额，也不宜凭口头估算与经办核定结果比较。
先核参保制度和账户实际记载
家属应先确认逝者参加的是职工基本养老保险，还是城乡居民养老保险，并核对是否存在跨地区转移、重复账户、欠缴补缴等尚待处理事项。不同制度下的待遇项目、资金来源和办理材料可能不同，不能拿另一类参保人的领取凭证套算。
可以向有权经办机构申请了解个人账户记账及余额核定，保存查询结果和书面说明。如果部分参保记录尚未衔接，应先查清是否需要转移接续或更正，再判断最终余额是否漏算。身份信息、死亡时间与账户状态也应核对一致，避免因为基础资料不一致反复补交。
余额继承不等于其他死亡待遇只有这一项
社会保险法第十七条对参加基本养老保险的个人因病或者非因工死亡的遗属待遇作了规定。个人账户余额继承，与符合条件的丧葬补助金、抚恤金等项目，不能混称为一笔养老金退款。具体项目、标准及领取主体，应按适用制度和现行规定分别核实。
属于工伤死亡等其他情形的，也不能不分原因直接套用本条遗属待遇路径。某一申请人能够办理账户余额继承，并不意味着其他所有待遇都按相同继承份额分配。经办事项和家属内部财产权争议，需要各自说明依据。
家属先统一材料，再分别处理两类争议
办理前可整理死亡证明、参保与账户资料、亲属关系和继承相关材料，并向经办机构索取具体材料清单。对家庭成员之间谁有权领取、怎样分配尚有争议的，应如实说明，不能由先办手续的人把代领误当成独占财产。
若争议在于余额核定或待遇决定，应取得明确处理结果，再判断适当的更正、复核或法定救济途径；若是继承人之间分配不一致，则要围绕遗产范围和继承关系处理。咨询律师时先带核定表及决定，比只询问“总共交了多少能退多少”更有助于判断下一步。