遗嘱信托依法设立后，受托人每年发一张账户余额截图，拒绝说明房屋出租、投资处置和支出，理由是亲属之间不必查得太细。信托法要求保存处理信托事务的完整记录，并定期向委托人和受益人报告管理、处分及收支。余额能够说明一个时点的数字，通常不能单独解释全年财产怎样变化。
一、先确认报告义务对应真实信托
信托法第三十三条适用于依法存在的信托关系。普通遗产保管、遗嘱执行或亲属帮忙收租，不应仅因使用信托称呼便全部套用；应先核文件、财产、受托接受及依法应办手续。报告的对象和财产范围也应准确，不能让没有相应身份的亲属任意取得全部私人资料。
已经成为受益人的，应核自己的身份、文件约定及具体利益，不因受托人也是家中长辈就认为法定义务可忽略。老人去世后仍需管理的遗嘱信托，与公益信托对公众公告的制度不同，不应要求家庭受托人直接把全年账目发布网络。
二、年度报告应能说明财产变化
第三十三条要求受托人每年定期将信托财产的管理运用、处分及收支情况报告委托人和受益人。可按初始和期初财产、收益、处置、费用、向受益人支付及期末状态组织，说明主要变化及依据；具体格式可结合合法文件和实际财产，不自行声称全国必须使用同一种表格。
房屋卖出、债权收回、资产替换，不应只用最终现金余额掩盖。投资损益与受托人个人支出也要区分，不能将自己日常生活费统称信托管理成本。单张截图中的银行账号，还应能与对应信托及实际期间联系。
三、保存完整记录和主动报告分别落实
保存记录不是只有发生诉讼才补做账簿，主动报告也不等于必须把一切无关私人文件全部交出。对报告缺项，可明确需要说明的财产、期间和交易，而不是只发一句公开所有账目。具体查阅、复制和争议处理，还须按相应主体权利与法律程序核实。
原始合同、收付款、决策和交接记录应真实可追溯。电子资料保留形成时间与版本，不把新整理的汇总表冒充当时的原始凭证。不同信托以及受托人固有财产，依第二十九条应分别管理记账，不能以家里钱都一样为由长期混算。
四、报告争议不自动等于损失或侵占
拒绝说明、账目不清可能需要依法追究相应责任，但不能只因某笔金额暂时解释不清，就直接定性犯罪。需要继续核对去向、权限、真实用途和损失；受托人也不应以尚未证明损失为由，否认本来应履行的记录报告职责。
对存在越权处分、混用或资金风险的，应具体依法评估停止、恢复、赔偿及人员更替等请求，不自行登录他人账户、公开完整隐私或抢走原件。已经有司法控制的财产，更不能以保护孩子资金为由擅自转移。
五、把补充要求写成可回答的问题
大足受益人可以列上一年度财产项目、已收报告、缺失事项与待解释交易，提出合理回复和资料对应要求。受托人可逐笔回应并说明合理的保密安排。第三十三条同时要求依法保密，监督与保密需要一并落实。真正有用的年度材料，应让家人理解信托财产去了哪里，而非只确认最后还剩多少钱。